對於終身保家衛國的軍職人員來說，退休後的穩定生活是至關重要的規劃。其中，臺灣終身俸計算方式的變革與細節，直接關係到每一位袍澤的未來。究竟2025年的軍人月退俸資格有哪些？新制度下的退休俸該如何試算？不同官階的袍澤們，從少校到上校，所能領取的金額又有何不同？這些問題不僅是現役軍人的關注重點，也是許多已退役前輩與軍眷們的核心疑問。本篇將以最詳盡、最白話的方式，為您全面解析2025年軍人終身俸的每一個環節，從法規根本到實際金額試算，協助您清晰掌握自己的權益，為退休生活做好萬全準備。
2025軍人終身俸請領資格-您符合領取月退休俸的門檻嗎？
要啟動退休生活的財務規劃，首要步驟是確認自己是否跨過了領取「月退休俸」（俗稱終身俸）的門檻。這不僅是一個數字，更是國家對軍人長期奉獻的承諾。根據現行法規，申請終身俸的核心資格相當明確，讓我們一項項來檢視。
核心資格：服役年資滿20年
這是最基本也最關鍵的一項要求。無論軍官或士官，都必須具備現役服役滿20年以上的資歷，才能選擇支領月退休俸。這20年，是青春、是汗水，也是換取退休保障的基石。
這項規定的法源依據主要來自於《陸海空軍軍官士官服役條例》。條例中明確規範了軍人的退伍、除役及退休金的相關辦法。理解這項基本門檻，是進行後續臺灣終身俸計算的第一步。
其他特殊情況與注意事項
- 年齡限制： 除了年資，部分情況也需符合最大服役年限或年齡的規定才能退伍，進而請領退休俸。
- 因公傷殘： 若因執行公務導致傷殘，未達20年年資者，另有撫卹金等相關規定，其計算方式與一般退休俸不同。
- 年資併計： 部分人員可能涉及軍、公、教年資的併計問題，這需要依據個人具體情況向權責單位（如國軍退除役官兵輔導委員會）進行詳細諮詢。
總結來說，「服役滿20年」是通往終身俸的黃金鑰匙。達標後，您就擁有了選擇權——是領取穩定的月退俸，還是領取一次性的退伍金。這個選擇將深刻影響您的下半生財務藍圖。
精準掌握臺灣終身俸計算公式，是規劃安穩退休生活的關鍵第一步。
臺灣終身俸計算公式大解密-新舊制差異與關鍵變數分析
在確認符合資格後，最核心的問題便是：「我的月退俸到底能領多少？」這個問題的答案，就藏在軍人年金改革後的新制計算公式中。相較於舊制，新制的計算方式更為透明，但也有些許複雜。讓我們先來拆解這個公式的每一個組成部分。
新制月退休俸計算公式詳解
2018年7月1日年金改革實施後，軍人退休俸的計算基礎有了重大轉變。新制的計算公式核心為：
月退休俸 = 退伍時的「平均薪資」 × 俸率
看似簡單的公式，其中「平均薪資」和「俸率」這兩大變數，正是決定您退休後每月能領取多少錢的關鍵。讓我們逐一解析：
- 關鍵變數一：平均薪資
- 定義： 這不再是舊制單純的「最後在職本俸x2」，而是採計「最後在職往前推算數年」的平均薪資作為計算基準。為了讓制度更公平，採計的年限是逐年拉長的。
- 2025年狀況： 根據改革路徑，計算基準的採計期間會逐漸延長，過渡期後最終會採計在職最後1/3年資或15年的平均薪資，以較長的為準。這意味著職涯後期的薪資成長將直接影響退休金的計算基礎。
- 包含項目： 此處的「薪資」通常指本俸（薪）加上專業加給。
- 關鍵變數二：俸率（所得替代率）
- 起算基準： 服役滿20年，俸率以 55% 為起點。
- 逐年增加： 在滿20年後，每多服役一年，俸率增加 2%。
- 俸率上限： 軍官的俸率上限為 90%，士官則為 95%。這就是所謂的「天花板」原則，我們稍後會詳細說明。
新舊制對照-18%優惠存款的調整與影響
談到軍人退休金，許多人會立刻聯想到「18%優惠存款」。這是舊制度下的歷史產物，旨在彌補過去軍公教薪資偏低的狀況。然而，隨著年金改革的推行，18%優惠存款已逐步走入歷史。
對於在改革前已退伍並享有18%的袍澤，其利息會分10年逐年調降至6%，或完全歸零（視個人情況而定）。而對於改革後退伍的人員，退休金的計算則完全採用前述的新制公式，不再有18%的適用空間。這個轉變，使得正確理解與進行臺灣終身俸計算變得更加重要，因為它完全決定了您未來的現金流。
各階級軍官終身俸月退俸試算-從少校到上校能領多少？
了解公式後，大家最想知道的還是具體數字。究竟在不同官階和服役年資下，實際能領到的月退俸大約是多少？這裡我們提供一個模擬試算，幫助您建立一個更具體的概念。請注意，這是一個基於假設情況的估算，實際金額仍需以個人退伍時的最終核定為準。
試算前提與變數說明
- 薪資基準： 以下「平均薪資」為簡化估算值，模擬該官階在退伍前一段時間的平均「本俸+專業加給」，此數字會因個人兵科、勤務及晉升速度而有差異。
- 俸率計算： 依「服役滿20年起算55%，每增一年加2%」的原則計算。
- 最終結果： 試算金額僅供參考，旨在展示計算邏輯，不代表任何人的實際領取金額。
模擬表格：2025年不同官階與年資之月退俸金額估算
| 官階 | 服役年資 | 假設平均薪資 (新台幣) |
俸率 | 預估月退俸 (新台幣) |
|---|---|---|---|---|
| 少校 | 20年 | 約 75,000 | 55% | 約 41,250 |
| 少校 | 25年 | 約 78,000 | 65% (55% + 5*2%) | 約 50,700 |
| 中校 | 22年 | 約 85,000 | 59% (55% + 2*2%) | 約 50,150 |
| 中校 | 28年 | 約 90,000 | 71% (55% + 8*2%) | 約 63,900 |
| 上校 | 25年 | 約 100,000 | 65% (55% + 5*2%) | 約 65,000 |
| 上校 | 30年 | 約 105,000 | 75% (55% + 10*2%) | 約 78,750 |
*註：以上數字為示意估算，非官方數據，僅用於說明軍人月退俸試算邏輯。
認識「樓地板」與「天花板」原則-保障與限制並存
年金改革除了調整計算公式，還引入了兩個非常重要的概念：「樓地板」和「天花板」。這兩項原則，一個提供了退休生活的最低保障，另一個則設定了領取金額的上限，共同構築了新制度的框架。
什麼是「樓地板」？退休生活的最低保障網
「樓地板」原則是為了確保退役軍人能擁有最基本的生活尊嚴。它的意思是，無論您的臺灣終身俸計算結果為何，政府保障您每月領取的退休俸（加上優惠存款利息，若有）不會低於某個特定金額。
這個金額並非固定不變，而是與「公務人員委任第一職等本俸最高級＋專業加給」掛鉤，目前約為新台幣 38,990 元。如果您的月退俸計算結果低於此數額，國家將會補足差額，確保您至少能領到這個數字。這對於年資較短或階級較低的退役人員而言，是一項重要的保障措施。
什麼是「天花板」？所得替代率的上限
與「樓地板」相對應的，「天花板」則是對退休俸領取金額設定的上限，其核心概念是「所得替代率」。所得替代率，簡單來說，就是「退休後每月領的錢」佔「在職時每月薪水」的比例。
新制度為所得替代率設定了上限，也就是前述的「俸率上限」。這意味著，即使您服役年資非常長，俸率的計算也有其極限：
- 軍官： 俸率最高採計至 90%。
- 士官： 俸率最高採計至 95%。
設立天花板的目的，是為了維持年金制度的財務永續性，避免給付無上限增長，確保基金能夠長期穩定地運作，讓後進的袍澤們在未來同樣能享有退休保障。
終身俸之外的退休選擇-一次性退伍金與退除給與
雖然大多數服役滿20年的軍人都會優先考慮領取穩定的月退休俸（終身俸），但法規同樣提供了另一種選擇：「一次退伍金」。這兩種領取方式各有優劣，適合不同的財務規劃與人生目標。做決定前，務必審慎評估。
選擇月退俸（終身俸）
優點：
- 穩定現金流： 提供終身的、可預測的月收入，是退休生活的定心丸。
- 抗長壽風險： 無論壽命多長，都能持續領取，不必擔心錢花完的窘境。
- 簡化理財： 無需煩惱大筆資金的投資管理問題，風險較低。
缺點：
- 資金彈性低： 若有大額支出需求（如購屋、創業），資金調度困難。
- 遺產規劃受限： 若不幸早逝，遺族能領取的撫慰金有限。
選擇一次退伍金
優點：
- 資金運用靈活： 可自由用於投資、置產、創業或完成夢想。
- 資產傳承明確： 該筆資金可作為遺產，完整傳承給下一代。
- 潛在更高回報： 若投資得宜，可能創造比月退俸總額更高的財富。
缺點：
- 需自行承擔風險： 投資可能虧損，也可能因通膨導致購買力下降。
- 長壽風險高： 可能面臨「人還在，錢花完」的風險。
- 理財門檻高： 需要具備一定的財務知識與自制力，避免資金被濫用或詐騙。
如何規劃您的退休生活？從終身俸出發的理財策略
領取終身俸，不代表可以對退休理財高枕無憂。穩定的月退俸是您退休生活的「地板」，而要想擁有更舒適、更有品質的退休生活，還需要打造屬於自己的「天花板」。這就需要將終身俸作為基礎，搭配適當的理財規劃。
第一步：評估退休後的現金流需求
首先，誠實地問自己：「退休後，我一個月需要花多少錢？」您可以從食、衣、住、行、育、樂、醫療等面向來估算。建議將開銷分為「必要支出」與「期望支出」。
- 必要支出： 伙食費、水電瓦斯、健保費、稅金、基本交通費等。
- 期望支出： 旅遊、進修、社交娛樂、更換交通工具、醫療升級等。
將您的預估月退俸與「總支出」相對比，就能清楚地看到資金缺口。這個缺口，就是您需要透過額外理財來彌補的部分。
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第二步：善用投資工具彌補缺口
對於風險承受度相對保守的退休族群，目標應是追求「穩健增長」而非「一夜暴富」。以下是一些適合的投資工具：
- 高股息ETF： 例如台灣市場上知名的0056、00878等，透過投資一籃子高現金股利的公司，來獲取相對穩定的配息收入。想了解更多ETF的投資心法，可以參考我們的深度剖析美股ETF：投資秘籍與趨勢一文。
- 績優龍頭股： 選擇體質健全、長期穩定配發股利的龍頭企業股票，如台積電、中華電信等，作為長期持有的核心資產。
- 全球債券型基金： 債券的波動性通常低於股票，可以作為資產配置中穩定軍心的部分，提供固定的利息收入。
透過將在職期間儲蓄的一部分，投入到這些穩健的投資工具中，其產生的被動收入就能有效地補足退休金的缺口，讓您的退休生活更加游刃有餘。
結論
總體而言，2025年的臺灣終身俸計算機制，在年金改革後已趨於穩定與透明化。其核心圍繞著「服役滿20年」的資格門檻、「平均薪資 × 俸率」的計算公式，以及「樓地板」與「天花板」的保障與限制原則。對於每一位軍職人員來說，提前理解這些規則，並透過本文提供的各階級試算，對自己的退休金有一個初步的輪廓，是財務規劃中不可或缺的一環。
退休俸是國家給予的保障，但創造理想的退休生活，仍需依靠個人的智慧與規劃。將終身俸視為穩固的地基，在此之上，透過儲蓄與穩健的投資理財，為自己添磚加瓦，才能真正構築起一個富足、安心且無憂的黃金歲月。
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臺灣終身俸計算常見問題 (FAQ)
Q1: 服役未滿20年可以領退休金嗎？
若服役未滿20年，則不符合領取月退休俸（終身俸）的資格。但根據服役年資，可以請領「一次退伍金」。計算方式會依據您的年資與最後在職本俸來核算，是一次性領取，之後便無其他給付。
Q2: 軍人終身俸會隨著物價調整嗎？
會的。根據法規，當「行政院主計總處發布的消費者物價指數（CPI）累計成長率達到正負5%」時，或至少每四年，相關主管機關應組成專業評估小組，綜合考量國家經濟、財政及退撫基金準備率等因素後，提出調整方案，報請行政院核定。這意味著退休俸具有一定的抗通膨機制。
Q3: 領取終身俸後，還可以工作嗎？會影響領取資格嗎？
可以工作。但需要注意，若您再任由政府編列預算給薪的機關、構（法人）或學校，且每月薪資超過法定基本工資，您的月退休俸將會被停止發放，直到您離職後才能恢復。若是在一般民營企業工作，則不受影響。
Q4: 如何進行最準確的軍人終身俸試算？有官方的計算器嗎？
最準確的試算，建議直接洽詢您所屬的人事單位。他們能夠取得您最完整的薪資與年資資料，進行精確核算。此外，國防部或退輔會等相關網站，有時也會提供線上試算工具，但這些工具通常僅供參考，最終金額仍以退伍時的審定函為準。
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