隨著臺灣社會結構的快速變遷，「到底幾歲可以退休？」已成為許多人共同的疑問。面對即將到來的2025年，您是否清楚最新的臺灣退休年齡規範？事實上，勞保老年給付的請領年齡正在逐年調升，這項變革直接關係到您我未來的財務規劃。本文將為您提供一份最完整的勞保退休年齡對照表，深入解析勞保老年給付的三種領取方式，並探討提早或延後退休的策略，協助您全面掌握自己的退休時程與權益，不再為未來感到迷茫。

為什麼臺灣法定退休年齡不斷延後？揭開高齡化社會的挑戰

您或許會感到疑惑，為什麼記憶中60歲就能退休的年代一去不復返？答案就藏在臺灣的人口結構趨勢中。這並非政府的單方面決策，而是為了應對整個社會面臨的嚴峻挑戰所做出的必要調整。主要原因有二：

最新勞保退休年齡對照表：一次看懂您幾歲可以領全額年金

瞭解自己的法定請領年齡，是退休規劃的第一步。勞工保險條例第58條明確規定了老年給付的請領年齡，並採取漸進式提高的方案。從民國98年勞保年金制度實施起，法定請領年齡為60歲，之後每2年提高1歲，直到65歲為止。這代表您的出生年份，將直接決定您能「全額」請領勞保老年年金的年齡。

為了讓您一目了然，我們整理了以下的勞保退休年齡對照表：

舉例來說：

• 如果您是民國49年出生的王先生，那麼您的法定請領年齡就是63歲，在民國112年時就已符合資格。
• 如果您是民國51年出生的林小姐，則需要等到65歲，也就是民國116年，才能開始請領全額的老年年金。

請務必對照上表，找出您自己的法定退休年齡，這是後續所有退休金計算與規劃的基礎。

勞保老年給付三大支柱：年金、一次金、一次請領該選哪個？

當您達到法定請領年齡時，勞保提供了不只一種給付方式。不同的選擇，適合不同的財務狀況與人生規劃。基本上，勞保老年給付可分為三大類，了解它們的差異至關重要。

選項一：老年年金給付 (月領) – 活到老領到老的穩定現金流

這是目前最主流的請領方式，概念就像是擁有一份終身的「月退俸」，只要您持續在生，就能每月領取一筆固定的年金，為退休生活提供穩定的現金流，有效對抗長壽風險。

• 請領資格（滿足以下任一項）：
  • 年滿法定請領年齡，且勞保年資合計滿15年。
  • 擔任具有危險、堅強體力等特殊性質之工作合計滿15年，年滿55歲。
• 年金計算公式（擇優給付）：

  勞保局會自動使用以下兩種公式計算，選擇金額較高的發給您：

  1. 公式A：平均月投保薪資 × 年資 × 0.775% + 3,000元
  2. 公式B：平均月投保薪資 × 年資 × 1.55%

  註：「平均月投保薪資」是按被保險人加保期間最高60個月的月投保薪資予以平均計算。

選項二：老年一次金給付 (年資未滿15年)

如果您的勞保年資不長，未達到請領年金的門檻，您仍然可以選擇一次性領回您的老年給付。這筆錢可以作為一筆應急資金或進行其他投資規劃。

• 請領資格：

  年滿法定請領年齡，但勞保年資合計未滿15年。

• 計算公式：

  給付金額 = 平均月投保薪資 × 給付月數。「平均月投保薪資」同樣是採計加保期間最高60個月之月投保薪資平均計算。

選項三：一次請領老年給付 (98年前有年資者限定)

這是一個特殊的「歷史選項」，僅限於在民國98年1月1日勞保年金制度實施前，就已經有勞保年資的人。符合資格者，可以在領取「年金給付」和「一次請領」之間做選擇。

• 請領資格：

  在98年1月1日之前有保險年資者，並符合下列規定之一：

  • 年資合計滿1年，年滿60歲或女性被保險人年滿55歲退職者。
  • 年資合計滿15年，年滿55歲退職者。
  • 在同一投保單位年資合計滿25年退職者。
  • 年資合計滿25年，年滿50歲退職者。
• 計算公式：

  給付金額 = 平均月投保薪資 × 給付月數。年資每滿1年發給1個月，超過15年部分，每滿1年發給2個月，最高以45個月為限。

  決策關鍵點：選擇一次請領，等於放棄了終身領取月退俸的權利。在做出決定前，務必審慎評估自己的理財能力、健康狀況與家庭支持系統。對於多數人而言，能提供穩定現金流的「老年年金給付」通常是更穩健的選擇。

提早退休或延後退？減給與展延年金的理財智慧

人生規劃充滿彈性，並非每個人都想或都能在法定的那一天準時退休。勞保制度也考慮到了這點，提供了「減給年金」與「展延年金」的彈性選項，讓您可以根據自身狀況，決定要提早開始領錢，還是延後領取以換取更高的金額。

減給老年年金：最多提早5年的彈性選擇

如果您因為健康因素、家庭照顧需求，或是個人生涯規劃，希望提早離開職場，可以選擇提前請領勞保年金。這就是所謂的「減給老年年金」。

• 規則：最多可提早5年請領。
• 代價：每提早1年，年金金額會被減給4%。提早5年，總共會被減給20%。
• 計算範例：假設某勞工法定65歲可月領20,000元，若他選擇60歲提早請領（提早5年），則每月領取金額為：20,000元 – (20,000元 × 4% × 5年) = 20,000元 – 4,000元 = 16,000元。這個減給後的金額將會是您領取一輩子的標準。
• 適合對象：有迫切資金需求、健康狀況不佳，或已規劃好其他被動收入來源的族群。

展延老年年金：延後領取，放大您的退休金

相反地，如果您身體硬朗，工作順心，且暫時沒有資金壓力，可以選擇延後請領年金，以換取更優渥的給付。這就是「展延老年年金」。

• 規則：最多可延後5年請領。
• 獎勵：每延後1年，年金金額會增給4%。延後5年，總共可增給20%。
• 計算範例：同樣假設法定65歲可月領20,000元，若他選擇延後到70歲才請領（延後5年），則每月領取金額為：20,000元 + (20,000元 × 4% × 5年) = 20,000元 + 4,000元 = 24,000元。
• 適合對象：健康狀況良好、仍在職或有其他收入、希望最大化退休年金給付的族群。

提早或延後，是一道需要精算的數學題，也是一道人生哲學題。您可以利用勞保局官方網站的老年年金給付試算工具，輸入自己的資料，比較不同請領時間點的差異，做出最符合自己利益的決策。

65歲強制退休是真的嗎？破解法定退休年齡的常見迷思

許多人會將「勞保請領年齡」與「法定強制退休年齡」混為一談，這是一個常見的誤解。事實上，這兩者是由不同的法規所規範，代表的意義也完全不同。

• 勞保老年給付請領年齡：這是根據《勞工保險條例》，規範您「可以開始領取」勞保退休金的年齡。如前文所述，這個年齡正逐步提高至65歲。您就算符合資格，也可以選擇繼續工作而不請領。
• 勞基法退休年齡：這是根據《勞動基準法》，規範勞工退休的條件，分為「自願退休」與「強制退休」。
  • 自願退休 (勞基法第53條)：勞工符合以下任一條件，得自請退休：
    1. 工作15年以上，年滿55歲。
    2. 工作25年以上。
    3. 工作10年以上，年滿60歲。
  • 強制退休 (勞基法第54條)：勞工若有以下情況，雇主得強制其退休：
    1. 年滿65歲者。
    2. 心神喪失或身體殘廢不堪勝任工作者。

簡單來說，「65歲」是雇主可以合法要求您退休的年齡上限，但並非您一到65歲就「必須」退休。如果您與雇主雙方都同意，您仍然可以繼續工作。而勞保年金的請領，則是您個人的權利，只要符合年齡與年資規定，就可以向勞保局提出申請，與您是否仍在職沒有絕對關係（但需注意，在職期間不能請領年金）。釐清這兩者的區別，有助於您更靈活地規劃職涯的最後一哩路。

面對延後的臺灣退休年齡，如何做好個人退休金規劃？

既然延後退休已是不可逆的趨勢，與其焦慮，不如將其視為一個警訊，提醒我們必須更早、更積極地進行個人退休規劃。單靠政府的社會保險，可能難以維持理想的退休生活品質。建立自己的「第三支柱」才是王道。

步驟一：盤點您的退休金來源

臺灣的退休金體系主要由三大支柱構成：

• 第一支柱（社會保險）：就是本文探討的「勞工保險」，提供基礎的保障。
• 第二支柱（職業退休金）：即「勞工退休金」（勞退），由雇主每月提撥至少6%的薪資到您的個人專戶，此帳戶所有權屬於您個人。
• 第三支柱（個人儲蓄投資）：這部分完全由您自己主導，包括儲蓄、股票、ETF、基金、房地產等。這也是決定您退休生活品質的關鍵。

步驟二：估算您的退休缺口

試著問自己一個問題：「退休後，我希望每個月有多少錢可以花用？」這就是您的「目標退休月收入」。接著，您可以上勞保局和勞退網站試算，預估您在第一和第二支柱能領到多少錢。兩者相減，就是您的「退休金缺口」。

簡易公式： (目標月收入) – (預估勞保月領 + 預估勞退月領) = 每月資金缺口

步驟三：善用投資工具彌補缺口

面對長達數十年的退休準備期，通貨膨脹是侵蝕您資產的隱形殺手。單靠定存，購買力將逐年下降。因此，學習運用適合的投資工具至關重要。對於距離退休尚有10年、20年甚至更久的青壯年族群，可以考慮將部分資金投入成長潛力較高的資產：

• 指數型ETF：如追蹤臺灣50指數(0050)或美國S&P 500指數(VOO)的ETF，透過分散投資一籃子績優股，長期參與市場成長，是穩健累積資產的好方法。可參考我們的ETF研究室獲取更多資訊。
• 優質成長股：選擇具有長期競爭力、穩定配息的龍頭企業股票，讓股息成為您的被動收入來源。

越早開始，複利的效果越驚人。即使每月投入金額不大，長期堅持下來，也能累積成一筆可觀的財富，讓您在面對不斷延後的臺灣退休年齡時，擁有更多選擇權與從容。

結論

臺灣退休年齡的逐步提高，反映了我們社會共同面對的挑戰，也提醒了個人財務規劃的急迫性。理解勞保老年給付的請領規則、計算方式以及各種彈性選項，是保障自身權益的基礎。然而，更重要的是化被動為主動，將退休規劃的自主權掌握在自己手中。透過盤點資產、估算缺口，並善用長期投資工具，為自己打造穩固的財務第三支柱。退休不是終點，而是一段新生活的起點。及早準備，才能確保這段旅程的風景，是由您自己從容描繪，而非由外在環境所迫。

常見問題 (FAQ)

*本文內容僅代表作者個人觀點，僅供參考，不構成任何專業建議。